Sådan håndterer du skattemæssige forhold som udlejer.
Som udlejer kan skattemæssige forhold hurtigt blive komplekse. Du skal sikre korrekt opgørelse af huslejeindtægter, kende hvilke udgifter der kan fratrækkes, og overholde gældende skatteregler. Fejl kan føre til efterbetaling, renter eller andre sanktioner.
Vi rådgiver om korrekt registrering af lejeindtægter, fradragsberettigede udgifter til vedligeholdelse, forbedringer og driftsomkostninger, og sikrer, at dine skatteforhold overholder lovgivningen.
Vores eksperter udarbejder også dokumentation og vejledning, så du trygt kan håndtere skattemæssige spørgsmål uden bekymring.
Det er helt uforpligtende
Det er en god idé at sætte sig ind i de skattemæssige regler, når du lejer din bolig ud. Der gælder forskellige regler på området, som du kan få et overblik over i de følgende afsnit. Når du lejer din bolig ud, skal du beskattes af lejeindtægterne. Du skal endvidere også beskattes, hvis din lejer betaler for andre ydelser i forbindelse med udlejningen, det kan f.eks. være rengøring. Man sondrer mellem to typer fradrag, bundfradrag og regnskabsmæssigt fradrag.
Kontakt Sagførerne i dag, og få professionel rådgivning, der giver dig overblik, sikkerhed og tryghed i dine skattemæssige forhold som udlejer.
Som udlejer er det vigtigt at kende reglerne om bundfradrag. Bundfradraget betyder, at du kun beskattes af den del af lejeindtægten, der overstiger fradraget. Eksempelvis, hvis du lejer din ejerlejlighed ud for 10.000 kr., og bundfradraget er 6.000 kr., beskattes du kun af de resterende 4.000 kr. Ved indberetning i års- og forskudsopgørelse skal indtægten derfor opgøres efter bundfradraget.
Størrelsen af bundfradraget og din skat afhænger af flere faktorer, herunder udlejningens varighed og typen af ejendom. Der sondres typisk mellem helårsboliger udlejet under 4 måneder, 4–12 måneder, over 12 måneder og sommerhuse.
VI hjælper dig med at beregne bundfradrag korrekt, sikre korrekt indberetning og optimere dine skattemæssige forhold som udlejer. Kontakt os i dag for professionel rådgivning og tryghed i dine skatteforhold.
Ved regnskabsmæssigt fradrag forstås, at du skal betale skat af lejeindtægten efter, at du har fratrukket de faktiske udgifter. Her skal du både skrive din indtægt fratrukket dine udgifter på din årsopgørelse og i din forskudsopgørelse.
Der er forskellige udgifter der kan trækkes fra i skat. Det kan b.la. være:
Hvis du vælger at betale skat efter regnskabsmæssigt fradrag, ved udlejning af din bolig i mindre end 4 måneder, skal du betale skat af lejeindtægten efter, at du har fratrukket de faktiske udgifter. Hvis du vælger at betale skat efter reglerne om bundfradrag, vil størrelse af det som du betaler skat af, afhænge af, hvordan du udlejer boligen.
Man sondrer mellem, om man udlejer sin bolig gennem et udlejningsbureau eller om man udlejer sin bolig privat.
Ønsker du at vide mere regler for udlejning af bolig og ejendomme, kan du klikke her.
Hvis du udlejer din bolig i 4–12 måneder, har du som udlejer mulighed for at vælge mellem bundfradrag og regnskabsmæssigt fradrag. Ved regnskabsmæssigt fradrag betaler du skat af lejeindtægten efter, at de faktiske udgifter til boligen er fratrukket.
Ved bundfradrag betaler du kun skat af den del af lejeindtægten, der overstiger fradraget. Her afhænger regelsættet blandt andet af, om udlejningen sker privat eller gennem et udlejningsbureau. Valget af fradragsordning har stor betydning for, hvor meget skat du skal betale, og hvordan din indtægt skal indberettes.
Udlejer du en ejerbolig, som du ikke selv bor i, i 12 måneder eller mere, betragtes det som erhvervsmæssig udlejning. Det betyder, at du skal udarbejde et regnskab og indberette via en udvidet selvangivelse. Regnskabet skal kunne fremvises for SKAT, hvilket gør det afgørende at have styr på de gældende regler.
Hos Sagførerne rådgiver vi om alle aspekter af erhvervsmæssig udlejning. Vi hjælper med korrekt regnskabsføring, skatteberegning og indberetning, så du overholder lovgivningen og undgår fejl.
Kontakt os i dag via telefon eller vores kontaktformular, og få professionel vejledning fra eksperter i lejeret, der sikrer, at din erhvervsmæssige udlejning håndteres korrekt og trygt.
Ved udlejning af et sommerhus eller anden form for feriebolig, så kan du vælge mellem to slags fradrag, bundfradrag og regnskabsmæssigt fradrag. Når du udlejer dit sommerhus, vil det normalvis ikke være en erhvervsmæssig udlejning, hvorfor du skal betale ejendomsværdiskat, selvom du ikke har benyttet sommerhuset.
Hvis du på nogle måder er i tvivl om dine rettigheder og forpligtelser, anbefaler vi at du kontakter en advokat med speciale i lejeret.
Vil du vide mere om udlejning af sommerhuse, kan du trykke her.
Hvis du ikke anvender bundfradrag, kan du i stedet vælge regnskabsmæssigt fradrag. Dette er særligt relevant, hvis du udlejer dit sommerhus i større omfang. Ved regnskabsmæssigt fradrag fratrækkes alle udgifter i forbindelse med udlejningen, så du kun beskattes af den resterende lejeindtægt.
Det er vigtigt at være opmærksom på, at valg af regnskabsmæssigt fradrag udelukker senere brug af bundfradrag. For at sikre, at du vælger den mest fordelagtige løsning, bør dine forhold vurderes nøje.
Bundfradraget ved udlejning afhænger af, om du udlejer privat eller gennem et udlejningsbureau. Udlejer du via et bureau, indberetter de lejeindtægterne direkte til SKAT, og du får automatisk bundfradrag. Det betyder, at en stor del af din indtjening kan være skattefri. Ved høje lejeindtægter skal du dog betale skat af beløbet, der overstiger bundfradraget, men du kan samtidig anvende et skattefrit fradrag på den overskydende indtægt.
Bundfradragets størrelse og øvrige beløbsgrænser reguleres årligt. De aktuelle satser kan findes på SKAT’s hjemmeside. Kontakt Sagførerne for at høre nærmere om skattemæssige forhold ved udlejning af sommerhuse.
Sagførerne
Møllegårdsvej 1
8240 Risskov
Sagførerne
Lyskær 8
2730 Herlev
Sagførerne er medlemmer af advokatsamfundet og underlagt de advokatetiske regler. Endvidere har vi tavshedspligt efter loven. Du kan trygt regne med, at vi alene varetager dine interesser, og at vi er 100 % uvildige i vores rådgivning.
